Процедура банкротства ООО с долгами

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Нюансы законодательства

Если принято решение объявить о финансовой несостоятельности, прекращать деятельность фирмы необязательно. Действующее законодательство допускает два варианта развития событий: реорганизацию ООО либо его ликвидацию. Собственник бизнеса может принять следующие решения:

  • продать готовый бизнес;
  • прекратить деятельность и закрыть фирму;
  • реорганизовать фирму слиянием (присоединением);
  • найти инвестора и кардинально сменить вид деятельности;
  • объявить о банкротстве.

Последний вариант в условиях нестабильной экономической ситуации встречается особенно часто.

https://www.youtube.com/watch?v=1AMFKMzc5ok

Банкротство юридических лиц — привычное явление. Несмотря на популярность рассматриваемой меры, представители и руководство компаний на удивление плохо осведомлены о последствиях процедуры лично для себя. А последствия прописаны в законодательстве, потому ознакомиться с ними легко. Особенно, если подключить специалиста, который расскажет обо всех нюансах, что могут пройти мимо плохо осведомленного человека.

Главным нормативным документом, который регулирует процедуру банкротства, является ФЗ № 127 «О несостоятельности». В нем прописаны признаки несостоятельности, благодаря которым руководство может запросто понять, что компания находится на грани краха. Также в законе прописано, сколько этапов нужно пройти, чтобы закончить процесс, какая ответственность ждет руководителей и учредителей, под руководством которых организация потерпела бизнес-крах.

Также об ответственности руководства компании говорится в ФЗ №14. Там прописаны нюансы ответственности, размер уставного капитала, в каком порядке компания должна прекращать свою детальность, чтобы не нарушить ещё какие-то законные основания.

Некоторые особенности процедуры банкротства прописаны в пунктах Гражданского кодекса страны. Например, о банкротстве можно почитать в 65 статье. В частности, там пишется, что учредители не должны отвечать за обязательства ООО, как и сообщество не ответственно за действие своих учредителей, совершивших правонарушение.

Хотя могут быть нюансы, если банкротом признается учредитель компании, а не сама фирма. В частности, если учредитель-банкрот единственный владелец компании, следует логическое заключение, что и у компании нет достаточно средств для погашения долгов перед кредиторами, и ее также целесообразно признать обанкротившейся. Особенно, если компания не имеет ничего, что могло бы принести деньги – оборудования, мебели, техники и т.п.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

В чем положительные стороны банкротства

Положительные моменты официального банкротства очевидны:

  • ООО освобождается от долговых обязательств не только перед банками, контрагентами и сотрудниками, но и перед государством;
  • активы ООО защищены от арестов и рейдерских манипуляций;
  • учредители и руководство компании не подлежат привлечению к ответственности (налоговой либо административной).

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Ввиду того, что полное прохождение процедуры весьма растянуто во времени – от подачи заявления до вынесения судебного вердикта может пройти до 1,5-2 лет – к необходимости признания банкротства нужно подходить здраво.

Важно: сопровождение процедуры банкротства требует привлечения независимого управляющего, которому необходимо выплачивать вознаграждение на протяжении всего периода признания несостоятельности.

Банкротство VS ликвидация компании с долгами

Исключая казенные предприятия и учреждения, политпартии и организации религиозного характера, юрлица могут ликвидироваться через процедуру несостоятельности (ст.ст.61, 65 ГК РФ).

— абсолютная законность процедуры;

— ликвидация ЮЛ и списание долгов, в т.ч. и перед бюджетом;

— минимизация рисков привлечения к любым видам ответственности руководства и учредителей (участников, членов органов управления) в связи с этим;

— возможность использования процедуры по упрощенному сценарию и, как следствие, уменьшение ее затратности.

Законом дается возможность ликвидировать юрлицо двумя способами: путем банкротства компании, уже находящейся в процессе ликвидации (Гл.11 § 1 Закона о банкротстве) и путем банкротства в случае отсутствия руководителя юрлица (или в случае отсутствия сведений о его фактическом месте нахождения) (§ 2 той же главы).

Учитывая риски, рассмотренные нами выше (о возможной ответственности бывших руководителей ЮЛ), принимая во внимание правильно расставленные приоритеты (ускорение процедуры, сведение к нулю риска ответственности, списание долгов и полная ликвидация ЮЛ, уменьшение стоимости процедуры, нецелесообразность «реанимации» бизнеса) оптимальным вариантом, который советуют выбрать специалисты Legal Support, будет упрощенное банкротство должника, уже находящегося в процессе ликвидации.

Итак, об упрощенном банкротстве шаг за шагом:

  • Особо не затягивая, обращаемся к грамотным юристам-практикам, осуществляющим комплексное сопровождение данной процедуры (Legal Support);
  • Начинаем процедуру добровольной ликвидации ЮЛ, со всеми вытекающими обязанностями и последствиями, предусмотренными законом (организационные моменты и аналитику мы берем на себя);
  • Если недостаточность активов для погашения всех долгов обнаруживается до формирования комиссии по ликвидации (назначения ликвидатора) оформляем заявление в арбитраж о несостоятельности в порядке п.3 ст.224 Закона № 127-ФЗ;
  • Если на стадии формирования промежуточного ликвидационного баланса (в процессе инвентаризации либо при оценке финансовых и имущественных возможностей) констатируем наличие признаков несостоятельности – составляем заявление от имени ликвидатора (ликвидационной комиссии) в порядке п.2 ст.224 Закона № 127-ФЗ (исполнение этого и предыдущего пункта гарантируют законность процедуры и сведут к нулю вероятность привлечения к ответственности круга лиц, о которых говорилось выше);
  • Соблюдение предыдущих двух пунктов дает возможность подать заявление раньше кредиторов, в т.ч. фискальных органов, что, в свою очередь обеспечивает должнику преимущества:1) в виде подачи обоснованного заявления о банкротстве, из содержания которого будет видно, что он – добросовестный и очень ответственный заемщик (наши юристы проведут необходимую работу по формированию соответствующего имиджа); 2) возможности указать СРО, из членов которой будет выбран и утвержден конкурсный управляющий (полноценную коммуникацию с данным специалистом мы гарантируем);
  • Наше заявление априори обоснованно, а доказательная база – существенна, и арбитражный суд признает юрлицо банкротом, объявляя о переходе к конкурсному производству (ст.ст.224-225 ФЗ № 127 О банкротстве дают возможность миновать ненужные в нашем случае процедуры наблюдения, финоздоровления и внешуправления). Наши преимущества – после утверждения конкурсного управляющего, который будет вести процедуру, сведено к минимуму внешнее влияние на руководство и собственников (ведь во время ликвидации интересы компании представляет ликвидатор, а в процессе конкурсного этапа – конкурсный управляющий); сокращение времени ликвидации в 2-3 раза (отсутствие трех этапов банкротства); снижены расходы (нет необходимости платить арбитражному управляющему в ходе наблюдения, оздоровления и внешуправления);
  • После открытия конкурсного производства судебные производства относительно фирмы-должника приостанавливаются, также как и ход исполнительного производства, осуществляется снятие имущественных арестов, а все требования по долгам могут быть предъявлены только в рамках процедуры банкротства;
  • Управляющим проводится имущественная инвентаризация, оценочная деятельность, организация торгов и взыскание долгов в пользу банкротящегося, составляется реестр кредиторов, организация и проведение собраний, комплекс других мероприятий, предусмотренных Законом о несостоятельности для конкурсного производства (наличие конструктивного диалога с арбитражным управляющим, контроль за его действиями по оценке имущества, законностью проведения торгов и отчетности по итогам процедуры, — наши специалисты осуществят грамотно и в рамках правового поля;
  • После составления управляющим отчета о результатах конкурсной стадии и подачи его арбитражному суду, последним будет вынесено определение об окончании данного этапа. Долги, не погашенные в ходе процедуры, списываются.
  • Определение суда служит основанием для ликвидации юрлица и исключения сведений о нем из ЕГРЮЛа.

Слаженная работа команды Legal Support поможет Вам решить проблему с выбором наиболее подходящего способа ликвидации юридического лица с долгами, проанализировать ситуацию и найти оптимальный выход из кризиса, с использованием индивидуального подхода и конкретных обстоятельств дела. Мы предоставляем полный спектр юридических услуг и услуг специалистов из смежных областей, если этого требуют интересы нашего Доверителя.

Предлагаем ознакомиться:  Что делать если вам не выплачивают заработную плату

Свяжитесь с нами

Организации, которые не имеют возможности рассчитаться по обязательствам, нередко самостоятельно инициируют процедуру признания финансовой несостоятельности. Однако одного желания стать банкротом недостаточно, нужно, чтобы одновременно выполнялись два условия:

  • сумма задолженности более 300 тыс. руб.;
  • долг не обслуживается свыше 3 месяцев.

Во многих случаях признание финансовой несостоятельности становится единственным вариантом ликвидации фирмы. Такой шаг позволяет собственникам вполне легальным способом закрыть убыточный бизнес, добиться списания большей части долгов, избавиться от обязательств перед бюджетом.

Особенности упрощенного банкротства

Определение финансовой несостоятельности дается в одноименном законе №127-ФЗ.

Исходя из приведенной в нем нормы, банкротством называется ситуация, в которой компания или гражданин оказывается неспособной рассчитаться по обязательствам и после этого продолжать экономическую деятельность в нормальном режиме.

Невозможность расплатиться по обязательствам возникает по ряду причин. Перечислим основные:

  1. Изменившаяся экономическая ситуация, на которую организация своевременно не отреагировала.
  2. Низкая квалификация ТОП-менеджмента, принимающего неграмотные экономические решения, неправильно оценивающего деловые риски.
  3. Недостаточные или устаревшие производственные мощности, вследствие чего компания выпускает неконкурентоспособный товар.

Фактически, финансовая несостоятельность возникает в ситуации, когда организация несвоевременно или неграмотно отреагировала на изменения, произошедшие в своем сегменте рынка. Умышленное банкротство с долгами возможно, если руководство фирмы использовало криминальные схемы ведения бизнеса, уклонялось от уплаты налогов и выполнения обязательств перед контрагентами.

Нормативная база

Помимо упомянутого выше закона №127-ФЗ, в ходе процедур участники руководствуются требованиями закона №14-ФЗ «Об ООО» в части порядка открытия и закрытия фирм, ст.65 ГК РФ – для определения возможности признания юрлица банкротом.

Подать заявление о признании банкротом вправе:

  • сам должник или его кредитор,
  • налоговые либо таможенные органы (при наличии непогашенных обязательств перед бюджетом).

Зачастую исход зависит дела от того, кто именно начинает процесс.

Если признание финансовой несостоятельности инициируется должником, он получает возможность заранее смягчить неприятные юридические последствия этой процедуры. Нередко перед подачей иска часть собственников выходит из состава ООО, руководство выводит большую часть активов и прочее. Подобное управляемое банкротство с долгами практически не оставляет кредиторам шансов дернуть причитающиеся им средства.

Если должник продолжает хозяйственную деятельности, не рассчитываясь по обязательствам, кредитору стоит подумать о том, чтобы начать процесс о признания банкротом. В этом случае он сможет сам выбрать управляющего и контролировать ход процедуры. При таком развитии событий есть вероятность вернуть большую часть долгов.

Если у компании имеются долги перед бюджетом, работающими и уволенными сотрудниками (по оплате труда), лицами, которым действиями ООО был причинен вред, банкротство вправе инициировать надзорные органы. В этом случае оно пойдет по самому жесткому варианту: в первую очередь будет погашаться задолженность по обязательным платежам и только потом – долги перед кредиторами по хозяйственным операциям.

Длительность процесса регламентирована законодательными нормами. Обычно он длится от 9 до 12 месяцев, поскольку суду необходимо убедиться в том, что банкротство не является фиктивным.

Перечислим этапы признания финансовой несостоятельности юрлица (ст.27 закона №127-ФЗ):

  1. Наблюдение.
  2. Внешнее управление.
  3. Финансовое оздоровление (если оно имеет смысл).
  4. Конкурсное производство.
  5. Мировое соглашение.

При банкротстве небольших фирм мероприятие обычно включает первую и четвертую процедуры.

Существует полная и упрощенная схема закрытия компании с долгами. Если для признания финансовой несостоятельности избран стандартный сценарий, мероприятия проводятся в такой последовательности:

  1. Подача иска в суд.
  2. Назначение арбитражного управляющего.
  3. Прохождение процедуры наблюдения, в ходе которой управляющий оценивает сложившуюся экономическую ситуацию и вероятность расчета по накопившимся обязательствам.
  4. Изучение судом отчета управляющего, принятие решения о дальнейшей судьбе компании (оздоровление либо признание банкротом).
  5. Составление перечня кредиторов и сумм долгов.
  6. Погашение долгов за счет продажи имущества и других активов, сокращение расходов путем закрытия нерентабельного производства, увольнения части персонала, расторжения невыгодных хозяйственных договоров.
  7. Если финансовое оздоровление невозможно, то объявление компании банкротом.
  8. Назначение судом конкурсного управляющего.
  9. Публикация сведений о банкротстве в СМИ.
  10. Принятие претензий кредиторов, внесение их в реестр требований.
  11. Инвентаризация активов, оценка стоимости имущества.
  12. Взыскание дебиторской задолженности.
  13. Формирование конкурной массы.
  14. Погашение долгов из реестра согласно очередности.

По такому пути обычно идут крупные предприятия с большим объемом долгов и активов.

Упрощенная процедура банкротства ООО с долгами больше подходит для мелких предприятий. Сам процесс состоит из следующих этапов:

  1. Принятие решения о банкротстве.
  2. Составление промежуточного ликвидационного баланса.
  3. Сбор документов, подтверждающих финансовую несостоятельности фирмы, составление заявления и передача пакета в суд.
  4. Назначение арбитражного управляющего (физлица или компании), который организует проведение всех необходимых мероприятий.
  5. Изучение экономической ситуации в компании, проверка документов, составление перечня накопленных обязательств.
  6. Частичное погашение либо списание долгов.
  7. Признание неплательщика финансово несостоятельным и проведение ликвидационных процедур.

В зависимости от того, по какой схеме проходит процесс, он может занимать от 7 до 24 месяцев. Длительность каждой из стадий:

  • наблюдение – до 7 месяцев;
  • конкурсное производство – от полугода;
  • финансовое оздоровление – до 2 лет.

К очевидным плюсам признания компании финансово несостоятельной относится возможность легально списать накопившиеся долги и ликвидировать убыточный бизнес. Если же собственники хотят сохранить бизнес, разумно пройти процедуру финансового оздоровления.

Свяжитесь с нами

Среди минусов – потеря деловой репутации, необходимость оплачивать услуги арбитражного управляющего, большие накладные расходы, длительность процесса.

При введении любой из указанных процедур суд утверждает арбитражного управляющего, в чьи обязанности входит проведение соответствующей процедуры. Это будет, соответственно, административный управляющий, внешний управляющий или конкурсный управляющий. Так что в процессе банкротства компания нередко проходит последовательно несколько стадий.

Правда, на любом этапе производство по делу о банкротстве может быть прекращено, если будет заключено мировое соглашение.

Свяжитесь с нами

Главным лицом компании, в том числе той, что на грани банкротства, является директор. Потому многих интересует, какая ответственность директора ООО после банкротства, и есть ли она вообще. Ответ очевидный – если руководство причастно к возникшей финансовой ситуации, его могут наказать. Но только если соблюдены определенные условия.

Например, директор при банкротстве может понести административную ответственность, если размеры долговых обязательств перешли отметку в полтора миллиона рублей. Но подобная мера используется не во всех случаях.

Если же административное наказание все же привели в действие, от директора требуется оплатить небольшой штраф. Обычно он составляет всего 10 тысяч рублей, что доступно даже человеку на грани банкротства. В дополнение к штрафу бывшему директору обанкротившегося ООО запрещается занимать аналогичные должности на протяжении трех лет. Причем не только должность директора, а руководящие в принципе.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Другой разговор, если задолженность достигла трех миллионов рублей. В таком случае директора может ждать уголовная ответственность. Но такие жесткие меры принимаются не для всех, а только в случае, когда был зафиксирован факт умышленного доведения фирмы к обанкрочиванию. Если такие предпосылки есть, виновные могут быть заключены в тюрьму до шести лет. При этом от директора потребуют штраф в размере 500 тыс. рублей.

Причины наступления административной ответственности:

  • не предпринимались меры для предупреждения банкротства ООО;
  • имущество сокрыто, повреждено или уничтожено;
  • не выполнялись обязательства по передаче заявления о несостоятельности;
  • заявление передали, но указали неправдивые данные;
  • незаконно назначили управляющего, кандидатура которого не отвечает правилам.
Предлагаем ознакомиться:  Гарантийное обязательство по выполнению опасных работ образец

Уголовная ответственность наступит если:

  • банкротство фиктивное;
  • обанкрочивание компании скрывается;
  • банкротство преднамеренное и используется как препятствие возмещению убытков.

В любом случае важно соблюдать закон, чтобы не быть наказанным.

При банкротстве предприятия возможны последствия для учредителя. Обычно, это физические лица, которые вполне могут отвечать за проступки компании, с которой связаны. Но как и в случае с руководством, для этого нужно соблюдать определенные условия.

Если происходит банкротство, всех учредителей можно разделить на несколько групп:

  • люди, на которых оформлено много кредитов;
  • лица, которые являются поручителями займов.

Последствия банкротства для учредителей достаточно актуальны, поскольку эти люди являются владельцами долей в бизнесе. У одних небольшие доли, у других крупные, но когда проводится процедура банкротства, все они будут реализованы. В итоге учредитель понесет убытки.

Если компания не имеет никакого ценного имущества, которое могла бы продать, должники могут попытаться вывести активы, чтобы дополнительная прибыль не была получена. Это проводится с помощью специальных схем. Например, при размещении в интернете объявления о продаже активов, после чего руководство говорит о неликвидности компании.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

На балансе фирмы могут быть активы. В таком случае торги ведет арбитражный управляющий через официальные площадки. Если активов много, их разбивают на несколько лотов. Так процесс проще ускорить. А чтобы не сильно потерять на стоимости, активы проходят процедуру оценки. Может проводиться несколько попыток, пока активы не будут распроданы и не покроют хоть часть задолженности.

Предпосылки несостоятельности ООО

Обязанности руководителя предприятия таковы, что он должен сообщать о возникновении финансовой несостоятельности. Для этого ему необходимо обратиться в арбитражный суд, подав туда заявление о банкротстве. Это необходимо осуществить, как только становится понятным, что удовлетворить требования кредиторов невозможно.

Такое обращение необходимо, если совокупная сумма долгов составляет более полмиллиона рублей. На это руководству дается тридцать рабочих дней с момента выявления факта несостоятельности.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Подавать документ нужно в том случае, если существуют неопровержимые доказательства фин. несостоятельности, из-за которых компания-должник гарантировано не сможет отдать деньги в предусмотренные сроки. В этом случае заявление можно подавать не позднее месяца до окончания срока для возврата денег. Более подробно о сроках указано в ст. 9 ФЗ. Если их нарушить, наступит адм. ответственность для руководителей и учредителей компании.

В пятой части статьи 14.13 указаны штрафы за такую халатность. Для должностных лиц эта ответственность составляет от 5 до 10 тыс. рублей. Если подобное произойдет повторно, ответственного дисквалифицируют от полгода до трех лет.

Отсутствие профессионального финансового и хозяйственного менеджмента – одна из главных причин, приводящих к ситуации, предшествующей банкротству. Критическое положение предприятия может проявляться следующими признаками:

  • снижение величины оборотных активов;
  • рост просроченной дебиторской задолженности за счет неграмотного расширения рынка сбыта, отгрузки товаров непроверенным контрагентам, выдаче товарных и финансовых займов неплатежеспособным субъектам;
  • несоблюдение рационального распределения доходов и расходов;
  • отсутствие спроса на продукцию/товары компании, обусловленное неконкурентоспособными ценами, несоответствием стоимости товара его качеству;
  • непропорциональное соотношение активов ООО величине заемных средств.

Внешними причинами, ведущими к банкротству ООО, выступают проявления экономического кризиса, когда выживают сильные компании с грамотным менеджментом.

Если проанализировать бухгалтерский баланс ООО, то настораживающими факторами могут быть:

  • «зигзаги» в отображении материальных запасов – резкий рост или обнуление соответствующего показателя баланса;
  • перманентное увеличение долгосрочной дебиторской и кредиторской задолженности;
  • повышение от периода к периоду долгов перед персоналом и учредителями ООО;
  • уменьшение величины ликвидных активов (основных средств, складских запасов).

Проявление перечисленной симптоматики говорит о том, что организация вскоре может оказаться банкротом.

Банкротство по упрощенной схеме

Как только учредители ООО договорятся между собой о добровольной ликвидации фирмы путем банкротства, они составляют соответствующее решение. Наряду с этим, необходимо установить фигуранта, который будет сопровождать всю процедуру – арбитражного/конкурсного управляющего.

Заявление в Арбитраж подается с приложением установленного регламентом пакета документов, среди которых, помимо учредительной документации, обязательно наличие бухгалтерского баланса и заверенных руководителем первичных документов (актов-сверок, платежных поручений, бухгалтерских справок).

Надо знать: инициировать банкротство по упрощенному варианту может сам должник либо государственные структуры (в т.ч. банки). Если заявителем выступает контролирующая или банковская организация, то она берет на себя финансирование процедуры банкротства.

Если суд вынесет вердикт о признании ООО несостоятельным (банкротом), то, минуя промежуточные этапы, назначенный управляющий проводит процедуру конкурсного производства. За 6-9 месяцев создается имущественная масса, подлежащая реализации с торгов, и удовлетворяются требования кредиторов.

  • решение о ликвидации принимается единственным (или мажоритарным) участником ООО;
  • активы ООО несущественны и их реализация не может удовлетворить требования кредиторов;
  • наличие неликвидного баланса на момент принятия решения о добровольной ликвидации;
  • высокий уровень задолженности по бюджетным платежам.

Имейте в виду: если суд выявит продажу активов ООО, осуществленную перед началом процедуры банкротства, то такие сделки могут быть оспорены, а решение Арбитражного суда будет для должника отрицательным.

Сроки прохождения процедуры при упрощенном банкротстве сокращены практически вдвое – реестр кредиторов закрывается спустя месяц после объявления о банкротстве. Так у компании появляются дополнительные возможности уменьшить реальную сумму задолженности.

Немаловажен и факт значительной экономии финансов для обеспечения процедуры – ввиду сокращенных сроков сумма вознаграждения управляющему будет гораздо меньше.

Отрицательным моментом в применении упрощенного порядка признания ООО банкротом является тот факт, что после вынесения судебного решения возобновления деятельности компании невозможно.

Последняя процедура банкротства ООО с долгами, после которой организацию остается только ликвидировать, это конкурсное производство. Она вводится по решению суда при признании должника банкротом. После этого имущество должника включается в конкурсную массу и начинаются расчеты с кредиторами, включенными в реестр требований кредиторов (конечно, после уплаты текущих платежей ).

Погашение требований происходит в соответствии с определенной очередностью, установленной Законом «О несостоятельности (банкротстве)».

Избежать признания финансовой несостоятельности можно несколькими способами.

  1. Самый очевидный из них – следить за состоянием расчетов с контрагентами и бюджетом, своевременно выплачивать зарплату и закрывать долги, по которым подходит срок уплаты.
  2. Второй вариант – хотя бы частично погасить просроченные обязательства за счет продажи имущества или иных активов. При этом сумма оставшейся задолженности не должна превышать 300 тыс. руб. Иначе мероприятия по признанию фирмы банкротом продолжатся.

Можно провести реорганизацию неплательщика, в ходе которой она вольется в прибыльную фирму. Тогда погашать долги придется компании-преемнику.

Предлагаем ознакомиться:  Как выписать ребенка из квартиры если он не является собственником

Если избежать банкротства не удается, директору и учредителям следует внимательно изучить порядок его проведения.

  • Процесс начинается с подачи заявления в арбитражный суд. Поскольку инициатор наделяется правом предложить свою кандидатуру финансового управляющего, фирме-неплательщику разумно взять эту неприятную обязанность на себя.
  • Подавать иск необходимо своевременно, т. е. как только стало очевидно, что расплатиться с имеющимися долгами предприятие не сможет. С даты подачи иска прекращается начисление штрафных санкций: накопившийся долг уже не увеличивается.

Виды задолженности

На начальных этапах важно разобраться в том, какие именно долги накопились у организации. Распространенные варианты:

  • по налогам – инспекция ФНС вправе начать процесс при наличии непогашенных обязательств свыше 300 тыс. руб. со сроком более 3 месяцев. Узнать точную сумму долга (в которую, помимо налога, входят еще пени и штрафы) поможет сверка расчетов с бюджетом;
  • по кредитам – банк ежемесячно контролирует величину непогашенной задолженности, направляя неплательщику уведомление о необходимости перечисления денежных средств. Поэтому заемщик точно представляет себе, какую сумму нужно заплатить;
  • перед контрагентами – договоры с отсрочкой платежа или постоплатой заключаются довольно часто. Если не соблюдать график платежей либо прекратить перечисление средств, поставщик вполне может обратиться в суд с иском о признании финансовой несостоятельности;
  • по зарплате – задолженность организации перед персоналом уже давно перестала быть чем-то из ряда вон выходящим. Однако заявлений от граждан, подающих в суд на работодателя из-за задержки заработной платы практически нет. Ситуация объясняется просто: платить арбитражному управляющему должен инициатор мероприятия, на что у персонала фирмы нет денег.

Владельцам проблемной компании следует помнить, что банкротство фирмы с долгами и ее последующая ликвидация возможны при наличии любых видов непогашенных обязательств. Однако вероятность того, что инициатором мероприятия выступят работники компании или налоговые органы, невелика.

Этапы банкротства

  • наблюдение;
  • финансовая санация;
  • внешнее управление;
  • конкурсное производство.

Наблюдение

ООО продолжает функционировать в штатном режиме, однако его деятельность контролируется арбитражным управляющим. Руководство компании лишается права без согласия управляющего на заключение сделок по купле-продаже активов, получения займов. Кроме того, дивиденды участникам на стадии наблюдения не выплачиваются, и прибыль не распределяется. На этом этапе формируется перечень кредиторов и проводится их первое собрание с определением реестра требований к будущему банкроту.

Основная задача управляющего на стадии наблюдения – удостовериться, что все признаки несостоятельности ООО соответствуют действительности, и компания не намерена прибегнуть к фиктивному банкротству.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Первая стадия длится до 7 месяцев, после чего арбитражный управляющий представляет суду свое аргументированное решение по поводу целесообразности продолжения процедуры. Выводы управляющего основываются на детальном изучении финансового потенциала ООО, и содержат рекомендации по переходу к одному из следующих этапов процедуры.

Следует знать: на любой стадии банкротства допускается заключение мирового соглашения с кредиторами. Для этого составляется оптимальный график уплаты долгов, который устроит и должника, и его партнеров. Соглашение о мирном урегулировании утверждается Арбитражным судом.

Финансовая санация применяется, когда есть перспектива восстановления нормального функционирования компании. В соответствии с планом оздоровления ООО должно расплачиваться по долгам пропорциональными долями. Для обеспечения погашения применяется период льготного налогообложения или финансовые займы от третьих лиц (в том числе от кредиторов).

Внешнее управление нацелено на проведение мероприятий по восстановлению платежеспособности фирмы. Руководители ООО при внешнем управлении лишаются полномочий, а на требования кредиторов накладывается мораторий. Средства, которые должны были пойти на уплату долгов, перераспределяются на осуществление действий, способствующих экономической стабилизации должника.

Введение конкурсного производства характеризуется формированием имущественной (конкурсной) массы для того, чтобы обеспечить удовлетворение требований кредиторов в соответствии с очередностью. По окончании конкурсного производства активы должника распродаются, часть долгов погашается, а те обязательства, на которые не хватило существующей конкурсной массы, считаются аннулированными.

Если фирма банкротится что происходит с долгами

Завершение конкурсного производства фактически означает прекращение деятельности ООО. Управляющий направляет документы в регистрационный орган, где фиксируется исключение компании из ЕГРЮЛ.

Необходимые документы

Независимо от того, какая схема признания банкротом выбрана, перечень подаваемых в суд бумаг стандартный:

  • учредительные документы;
  • хозяйственные договоры, товарные накладные, акты, счета-фактуры, банковские выписки, претензионные письма, другие документы, подтверждающие факт наличия задолженности и правомерность ее возникновения;
  • бумаги, свидетельствующие о невозможности рассчитаться по обязательствам;
  • реестр кредиторов с указанием их наименования, реквизитов, контактных данных, сумм долгов, дат их возникновения;
  • список дебиторов компании с аналогичной расшифровкой сумм задолженности;
  • отчет о стоимости имущества и других активов;
  • бухгалтерский баланс на отчетную дату.

Непредставление заявления о несостоятельности

Установленной формы у документа нет, примерный образец можно найти на сайте арбитражного суда либо взять в канцелярии территориального судебного органа по принадлежности. В заявлении должна присутствовать следующая информация:

  • наименование арбитражного суда;
  • регистрационные данные должника;
  • действующие расчетные счета с указанием обслуживающего банка;
  • перечень кредиторов, общая сумма не оспариваемых денежных обязательств;
  • дата и причина возникновения долга;
  • суммы требований по возмещению ущерба, причиненного здоровью, компенсаций сверх причиненного вреда;
  • размер задолженности по зарплате персоналу, выплат по авторским договором;
  • величина долгов перед бюджетом;
  • изложение причин, по которым невозможно погашение обязательств (отсутствие средств, существенное осложнение хозяйственной деятельности предприятия в случае выплаты долгов);
  • сведения о выданных исполнительных документах, заявлений о безакцептном списании средств, судебных исках, поданных против должника;
  • данные об имеющихся у должника активах;
  • наименование саморегулируемой организации, из членов которой предполагается выбрать арбитражного управляющего;
  • бухгалтерская отчетность на последнюю дату;
  • перечень сопроводительных документов.

Перед отправкой документов необходимо удостовериться в том, что необходимые условия соблюдены: долг превышает 300 тыс. руб. и не погашается более 3 месяцев. Если это так, неплательщик вправе обратиться в суд с заявлением о банкротстве. К нему нужно приложить:

  • учредительные документы фирмы;
  • копию устава;
  • выписку из ЕГРЮЛ;
  • решение общего собрания о ликвидации;
  • бухгалтерский баланс.

Проведение аукциона

Если должник обладает ликвидным имуществом, оно подлежит продаже с торгов. Вырученные деньги будут потрачены на погашение части долгов. Используемые схемы продажи:

  1. Торги (открытые аукционы) – с них можно реализовать любое имущество, за исключением того, которое запрещено к свободной продаже.
  2. Продажа по договорам с контрагентами объектов недвижимости, имеющей культурную или историческую ценность.

На аукционах можно продать практически все: от предприятия в целом (как имущественного комплекса) до специализированного оборудования. Чаще всего в продажу поступает автотранспорт, спецтехника, производственные помещения. Активы, находящиеся в приемлемом состоянии, довольно быстро обретают новых владельцев.

Стадии торгов

Продажа имущества проходит в три этапа:

  1. Торги на повышение с определенным «шагом», обычно 5% от первоначальной цены.
  2. Повторные торги с дисконтом 10-20% к цене первичных торгов.
  3. Публичные торги со стартовой ценой, определенной на повторных торгах (на понижение).

Реализовывать имущество на классических торгах выгодно, поскольку приобретет его тот, кто предложит самую высокую цену. Однако эта схема работает только с ликвидными активами: бывшее в употреблении имущество, устаревшее оборудование и т. п. обычно продается на аукционах, где играют на понижение. Непроданное имущество передается кредиторам в счет уплаты долгов. Если они отказываются его принять, «неликвиды» поступают в распоряжение учредителей банкротящейся фирмы.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector