Налоговый вычет за лечение супруга (мужа иди жены)

Налоговый вычет за лечение мужа

Как получить вычет на лечение

Налоговый вычет — это деньги, которые государство возвращает вам из уплаченного вами же НДФЛ, если вы делаете что-то полезное для государства. Бывают налоговые вычеты за покупку квартиры и обучение. Сегодня поговорим о вычете за платные медицинские услуги.

Операции, в том числе пластические, ЭКО, лечение тяжелых заболеваний, относятся к категории дорогостоящего лечения. За них получают другой вычет, но об этом в следующий раз.

Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не сделают.

Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.

Можно делать всё постепенно. Я никуда не торопилась и готовила документы около трех месяцев.

В кассе или регистратуре клиники вам дадут договор и чек. Сохраните эти документы: только они подтверждают факт оплаты лечения. Прикрепите чек к договору скрепкой или степлером. Потом замучаетесь искать, к какому договору какой чек.

Договор и чек из платной клиники
Договор и чек из платной клиники

Что такое налоговый вычет на лечение

Максимальный размер налогового вычета за лечение супруга по закону составляет 15600 рублей.

Важно! Сумма возврата ничем не ограничивается и выплачивается полностью, если супруга потратила деньги на покупку дорогостоящих лекарств или дорогие медицинские услуги.

ИФНС разрешает распределение социального вычета мужем и женой в любых соотношениях. В Налоговую службу подают заявление о распределении, составленное в произвольной форме.

В соответствии с действующим налоговым законодательством, в случае оплаты лечения либо лекарств, граждане могут претендовать на получение налогового вычета или, иными словами, вернуть некоторую часть потраченных на лечение средств.

Вычет – представляет собой часть заработка, которая не подлежит обложению налогом. Таким образом, если Вы имеете официальное место трудовой деятельности (и отчисляете НДФЛ) и оплачивали лечение одного из родственников либо свое собственное, то имеете право вернуть часть денег, а именно – до 13% от суммы затрат на предоставленные вам медицинские услуги.

Оформить налоговые вычет за лечение возможно в случаях:

  • по лечению одного из родственников (несовершеннолетних детей, родителей супруги(а)), а также своему лечению в лечебных учреждениях РФ;
  • оказанные услуги есть в перечне медуслуг, по которым предусмотрено предоставление вычета (перечень утвержден Постановлением № 201 от 19.03.2001 г.).
  • лечение осуществлялось в лицензированном учреждении;
  1. При оплате лекарств, если:
  • вы оплатили из личных средств лекарства для себя либо кого-то из родственников, назначенные доктором;
  • оплаченные лекарства включены в список лекарств, по которым возможно предоставление вычета (перечень утвержден правительственным Постановлением № 201);
  1. В случае оплаты страхования (добровольного), если:
  • заплачен страховой взнос по договору медстрахования за себя либо за одного из близких родственников (родителя, несовершеннолетнего ребенка (детей);
  • страховой договор предполагает лишь оплату лечения;
  • фирма-страхователь, с которой оформлен договор, обладает лицензией на право осуществлять соответствующий вид деятельности.

Процесс оформления вычета НДФЛ на лечение включает следующие этапы:

  • сбор и подачу необходимых документов в налоговый орган. В случае предъявления копий, при себе нужно иметь и их подлинники;
  • проверка документов МИФНС (ее срок составляет до 90 суток). После ее завершения налогоплательщику в течение 10 суток направляется уведомление с итогами проведенной  проверки;
  • перевод средств заявителю, в случае принятия налоговым органом решения в его пользу – в течение 30 дней.

Список документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение

  • Заполненная надлежащим образом декларация (по 3-НДФЛ форме);
  • Справка о фактическом доходе (по 2-НДФЛ форме). Выдается бухгалтерией на работе;
  • Паспорт (оригинал копия).
  • Заявление на вычет с указанием реквизитов счёта, куда будут перечисляться средства;
  • Договор с медучреждением с прописанной стоимостью лечения (ксерокопия, заверенная налогоплательщиком);
  • Лицензия медучреждения на право осуществления деятельности (копия);
  • Справка от медучреждения, которая подтверждает, что лечение действительно было оплачено;
  • В случае лечения в санатории — аналогичная справка, где указана стоимость лечения;
  • Платёжная документация по оплате медицинских услуг – копии.

Если вы получаете зарплату или имеете доход, с которого платите НДФЛ, вы можете получить вычет. Неработающие пенсионеры, студенты и женщины в декретном отпуске таких доходов не имеют, НДФЛ не платят, поэтому конкретно на этот вычет не претендуют.

На кого оформлен договор на лечение — значения не имеет. Но платежный документ должен быть оформлен на того, кто будет получать вычет.

Например, пожилой отец попал в больницу и дочь хочет оформить вычет за его лечение. Договор можно оформлять или на отца, или на дочь, а вот платежные документы — только на дочь. Если платежные документы выпишут на отца, клиника не даст дочери справку для налоговой. Лучше всего, если и в договоре и в платежных бумагах будут данные человека, который будет оформлять вычет. В нашем примере — дочери.

Основные условия

Чтобы возвратить деньги, потраченные на оплату медицинских услуг для мужа или жены, нужно иметь официальную работу, заработок или иной доход, с которого удерживается 13% НДФЛ. Правом на возмещение обладают и те люди, которые несколько месяцев проработали в налоговом периоде. Но общая выплаченная сумма будет невелика.

Важно! Для реализации налогового вычета за лечение жены или наоборот брак должен быть официальным и подтверждаться свидетельством о браке.

Чтобы воспользоваться государственной льготой претенденту на вычет по расходам на лечение своей второй половины необходимо соблюсти установленные законодательством требования:

  1. При оплате лечения использовались личные средства супруга или супруги. Это документально подтверждают.
  2. Медицинские услуги оказаны в медучреждении Российской Федерации, имеющем лицензию.
  3. Договор медицинского страхования оформлен с компанией, работающей на основании лицензии.

Страховой договор должен заключаться лишь с физическим лицом. Если с организацией, право на социальный вычет теряется. Факт выплаты страховых взносов гражданином во внимание не принимают.

Но это еще не все. Придется соблюсти несколько важных условий для реализации поставленной задачи. Можно ли получить вычет за лечение супруга? Да, по установленным законам в РФ предусматривается подобная возможность. Только, как уже было сказано, придется соответствовать некоторым критериям.

А именно:

  • у гражданина должна быть официальная работа;
  • заявитель обязан перечислять НДФЛ 13%;
  • муж и жена должны жить в официальном браке.

Иными словами, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не перечисляет 13% НДФЛ, он не может оформить вычет. Ни на квартиру, ни за лечение, ни за обучение.

Налоговый вычет за лечение мужа

Вопрос №1: Жене предложили очень дорогое лечение в Израиле. Имею ли я право оформить на эту сумму возмещение?

Нет, возмещение начисляется исключительно при лечении в отечественных клиниках.

Вопрос №2: Как разобраться, причисляется реабилитация мужа к дорогостоящей терапии или нет?

В справке о предоставлении гражданину медицинских услуг должна быть цифра «1».

Вопрос №3: Мне пришла в прошлом году налоговая компенсация за лечение дочери. Можно ли оформить такое же возмещение за мужа?

Да, если лечение мужа происходило не в одном году, т. к. выплату вычета на терапию можно получить один раз в течение календарного года.

Вопрос №4: Я отправила документацию для оформления возмещения по почте. Нужно ли мне приходить в офис инспекции?

Нет, этот способ не предполагает обязательного посещения ФНС.

Предлагаем ознакомиться:  Жалобы суды права потребителей

Шаг 5Подайте заявление на возврат денег

Согласно законодательству, каждый гражданин, который уплачивает государству налог в размере 13% с дохода, имеет право воспользоваться социальным налоговым вычетом.

Лечение может быть осуществлено не только самого гражданина, но и его супруга (супруги), родителей, детей и подопечных в возрасте до 18 лет.

А также, помимо лечения, возврату подлежит часть расходов на медикаменты и внесенных в страховые организации в рамках добровольного страхования денежных средств.

Необходимо помнить, что возврат части понесенных за лечение супруга расходов можно получить только за медицинские услуги у тех юридических лиц и у индивидуальных предпринимателей, которые имеют специальную лицензию на осуществление медицинской деятельности.

Оформить налоговый вычет за лечение супруга достаточно просто. О том, как это сделать, пойдёт речь в данной статье.

120 000 рублей — это размер максимально возможной суммы, принимаемой к учету при возврате по социальным вычетам. Налогоплательщик сам распределяет, за какие направления расходов хочет получить компенсацию. Обучение, негосударственное пенсионное обеспечение, получение медицинских услуг лично или супругом и другие, всё можно суммировать.

Исключение составляет лишь дорогостоящее лечение. В этом случае в размере расходов ограничений нет. Узнать, относится лечение к категории дорогостоящего или нет, просто — нужно посмотреть код услуги в «Справке об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы»:

  • Если стоит «1» – то лечение НЕ относится к дорогостоящему.
  • Если «2» – относится.

Справку выдают в бухгалтерии медицинского учреждения, где производилось лечение или были куплены лекарства за счёт личных денежных средств.

Но если нужно узнать, относится необходимое супругу лечение к типу «дорогостоящего» или нет ещё до его получения, то стоит заглянуть в Перечень видов медицинских услуг, утверждённый Правительством Российской Федерации (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201).

Существует четыре способа подать документы:

  1. Принести лично по месту прописки или доверить это представителю.
  2. Отправить почтой.
  3. Обратиться к работодателю.
  4. Воспользоваться сайтом Госуслуги.

Каждый из способов имеет свои преимущества и недостатки и гражданин сам решает, какой из вариантов ему более удобен – на длительность процедуры камеральной проверки это не повлияет.

Все необходимые бумаги подаются после завершения года, в котором было лечение супруга. То есть, если лечение супруга, покупка медикаментов или социальные взносы были в 2018 году, то срок подачи заявления — не раньше 2019 года. Для этого необязательно работать весь год, это не существенное условие, но это отразится на размере выплат.

Также следует помнить, что существует срок давности для вычета за лечение супруга – 3 года.

Налоговый вычет за лечение мужа

За данным вычетом можно обращаться не ограниченное количество раз, законодательство не устанавливает на это никаких лимитов.

Сроки возврата

После того, как заявление на возврат НДФЛ подано, можно начинать отсчет в 90 дней, именно за этот период проводится камеральная проверка и принимается решение.

В случае принятия положительного решения, в течение 30 дней полагающиеся средства поступят на банковский счёт.В случае, когда в указанный период деньги на счёт не поступили, следует позвонить и узнать причину задержки.

Обычно этого достаточно для ускорения процесса перечисления средств.

Но прежде чем идти на конфликт с налоговиками, стоит проверить корректность указанных в заявлении реквизитов.

Отказать в возврате денежных средств имеет право в следующих случаях:

  1. Неполный пакет документов.
  2. Заявление содержит ошибку.
  3. Заявление подано не по месту прописки.
  4. Оплата лечения людей, которые не являются супругом, родителем, ребёнком (в том числе усыновленным).
  5. Лечение супруга или покупка медикаментов были за счет средств работодателя.

Поэтому во избежание затягивания процедуры нужно относиться внимательно ко всем аспектам и точно следовать требованиям закона.

Рекомендуется в заявлении указывать свой действующий телефон, по которому налоговые служащие могут связаться с заявителем и уведомить о совершении ошибки. Если она не критична, то налогоплательщик может быстро её устранить и срок течения проверки не прервётся.

Возврат от государства полагается лишь тем гражданам, которые уплачивают НДФЛ по ставке 13%. Если гражданин, являясь пенсионером, работает по трудовому договору, по договору ГПХ или уплачивает налог с аренды недвижимости или иных видов дохода, то он имеет право на данную компенсацию.

Но если пенсия – это единственный источник дохода для гражданина, то на возврат части расходов за лечение супруга он претендовать не может, так как пенсия подоходным налогом не облагается.

За лечение такого пенсионера оформить возврат может иное лицо: супруг или дети. Главное условие – лицо в течение предшествующего лечению года уплачивал НДФЛ. В этом случае к заявлению необходимо приложить документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке или свидетельство о рождении.

В налоговом кодексе указано, что компенсация за лечение супруга возможна при предоставлении налогоплательщиком доказательств понесенных трат за предоставленное лечение или иные услуги медицинского характера, а также покупку медикаментов. Поэтому все платежные бумаги лучше сохранять и беречь.

Но если случилось так, что чек об оплате потерян, то отчаиваться не стоит. В Письме от 02 мая 2012 года №ЕД-4-3/7333 разъяснено, что предоставление «Справки об оплате медицинских услуг» в качестве подтверждения его фактические расходы на лечение, является законным.

Василий работает менеджером и получает 40 000 Р в месяц. За год он заработал 480 000 Р. 13% своей зарплаты он отдает государству в качестве налога (НДФЛ). За год он заплатил 480 000 × 0,13 = 62 400 Р.

В 2015 году он потратил на лечение 80 000 Р. Василий собрал документы и подал заявление на налоговый вычет. После подачи заявления налоговая вычтет сумму лечения из дохода Василия за год и пересчитает его НДФЛ: (480 000 − 80 000) × 0,13 = 52 000 Р.

Получается, что Василий должен был заплатить 52 000 Р, а по факту заплатил 62 400 Р. Налоговая вернет ему переплату: 62 400 − 52 000 = 10 400 Р.

Вычет можно оформить в течение трех лет, следующих за годом оплаты лечения. В 2017 году можно получить вычет за лечение в 2016, 2015 и 2014 годах. Число и месяц не имеют значения.

В заявлении ФИО, паспортные данные загрузятся автоматически. Вам нужно ввести реквизиты счёта, куда вы хотите получить деньги.

После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца. Об этом вы получите сообщение из банка.

Смс о возврате денег. {amp}amp;#8203;042{amp}amp;#8203;202{amp}amp;#8203;001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код
Смс о возврате денег. ​042​202​001 — реквизиты Межрайонной ИФНС России № 2 по Нижегородской области. У вашей налоговой может быть другой код

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Особенности оформления возврата

Сколько составляет вычет за лечение? За супруга или себя — это не так важно. Главное, что законодательство РФ четко прописывает размер возвратов денежных средств через налоговые органы.

Так, вычет составляет 13% от понесенных расходов. Это значит, что именно столько будет возвращено гражданину после оказания ему медицинских услуг. Более точную сумму назвать нельзя. Она полностью зависит от обстоятельств.

Для выплаты компенсации в связи с расходами на медицинские услуги на супруга (супругу) потребуется ряд бумаг:

  1. Паспорт заявителя (копия).
  2. ИНН.
  3. Договор с медицинским учреждением, где проводилось лечение мужа или жены.
  4. Справка об оплате медицинских услуг утверждённой формы (подлинник).
  5. Платёжные документы, подтверждающиеся, что человек оплатил лечение (банковские выписки, чеки и др.).
  6. Лицензия лечебного учреждения (заверенная копия).
  7. Свидетельство о регистрации брака.
  8. Декларация образца 3-НДФЛ.
  9. Справка с работы 2-НДФЛ.
  10. Реквизиты банковского счёта для перечисления суммы возмещения.
Предлагаем ознакомиться:  Налоговый кодекс дарение между близкими родственниками

В конкретных случаях список указанных документов может расширяться.

Обязательно составляют заявление на получение вычета. Образец заполнения можно найти на официальном сайте ИФНС.

Готовить документацию для получения льготы и подавать её в налоговый орган или работодателю должен супруг, претендующий на возвращение денежных средств, затраченных на медицинские услуги. Его доходы, на которые распространяется налогообложение, снизятся на сумму вычета.

Исчерпать положенный по закону вычет можно двумя способами: в Федеральной Налоговой службе или по месту трудоустройства. При обращении в ФНС компенсация выплачивается единовременно. Работодатель возвратит сумму НДФЛ постепенно, выплачивая заработную плату без отчисления налога.

Схема предоставления возврата подоходного налога за лечение в ФНС:

  1. Подготовка и предъявление комплекта документов.
  2. Камеральная проверка представленных налогоплательщиком бумаг.
  3. Выплата компенсации или отказ с указанием причин.

Документацию в налоговый орган можно направить при личном визите или любым другим способом:

  1. Через представителя (оформляется доверенность у нотариуса на совершение данного действия).
  2. Через портал Государственных услуг.
  3. В личном кабинете на сайте ФНС.
  4. Почтовым отправлением с описью вложений.

Согласно положениям Налогового кодекса РФ (ст. 88) на камеральную проверку отведён срок в 90 дней. Уведомление налогоплательщика о результатах проверки осуществляется в течение 10 дней. Сумму возмещения переведут на банковский счёт в течение 30 дней.

На работе

В возврате налога за лечение мужа или жены через работодателя есть весомые преимущества:

  1. Разрешено обращаться за льготой сразу после возникновения права на неё.
  2. Не нужно заполнять налоговую декларацию.
  3. Быстрая проверка документов – 1 месяц.

Важно! Для обращения за возвратом к работодателю не нужно ждать окончания года.

У данного способа есть и недостатки:

  1. Возмещение выплачивают с того месяца, в котором представлено уведомление из ФНС о подтверждении права на вычет.
  2. В случае перемены места работы претендент на льготу не сможет реализовать на неё право до следующего года.

Чтобы заявить о возврате налога по расходам на оплату медицинских услуг у работодателя, подготавливают комплект бумаг, о которых упоминалось ранее, кроме декларации. Эти документы направляют в налоговую инспекцию. Через месяц выдадут уведомление о праве на вычет. Его передают бухгалтеру с заявлением на возврат. Начиная с месяца, в котором сотрудник сдал уведомление из ФНС, работодатель станет выплачивать вычет.

Налоговое возмещение начисляется следующим образом:

  • с момента подачи заявления на вычет документы рассматриваются три месяца (минимальное время проверки данных, отведенное для службы);
  • по истечении срока заявителю приходит письмо с одобрением или отказом;
  • спустя месяц со дня получения письма сумма возмещения перечисляется на банковский счет заявителя.

Минимальный срок ожидания составляет 4 месяца.

Ограничения

Нужен социальный налоговый вычет на лечение супруга? Как его оформить? Об этом будет рассказано позже. Первым делом нужно уяснить, что в России вычеты имеют определенные ограничения. Лимиты по возвратам.

Вычет за лечение относится к социальным вычетам. Они предусматривают максимальный лимит средств, равный 120 000 рублей. Это значит, что все социальные вычеты (лечение, обучение) не должны превышать указанную сумму. После исчерпания данного лимита у гражданина теряется право на использование изучаемой возможности.

Также следует учесть, что человек не может вернуть себе больше того, сколько он уплатил в казну государства в виде НДФЛ. И в год можно вернуть не больше 15 600 рублей. Это ограничение связано с тем, что вычет составляет 13%.

Дорогое лечение

Тем не менее бывают и исключения. Налоговый вычет за лечение (супруга, себя, детей или родителей) иногда не предусматривает никаких существенных ограничений. Можно вернуть себе ровно 13% от стоимости медицинских услуг и медикаментов. Когда такое возможно?

Если речь идет о дорогостоящем лечении. В России перечень подобных услуг четко регламентируется. К нему относят:

  • услуги ЭКО;
  • выхаживание недоношенных детей до 1,5 килограмма;
  • лечение рака, опухолей;
  • удаление опухолей (злокачественных);
  • лечение нарушений кровообращения;
  • избавление от острых воспалительных процессов;
  • пластические операции;
  • некоторые хирургические услуги.

Это далеко не полный перечень дорогостоящих услуг. Но перечисленная медицинская помощь встречается на практике чаще всего.

Шаг 2Получите справку из клиники

Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.

Рекомендуем еще до подписания договора с клиникой поинтересоваться, есть ли у нее лицензия и даст ли клиника справку для вычета. Проверять лицензию после оплаты лечения поздно.

Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой
Паспорт, договор с клиникой и ИНН — возьмите с собой эти документы, когда пойдете получать справку для налоговой

Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.

Если вы оформляете вычет за лечение родственников, вместе с документами принесите свидетельство о браке или свидетельство о рождении и попросите оформить справку на ваше имя.

В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.

Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001
Справка для налоговой. Обратите внимание на код услуги: он должен быть 1 или 001

Вместе со справкой вам выдадут копию лицензии на осуществление медицинской деятельности. Если у клиники нет лицензии или ее срок действия истек, налоговая вам ничего не вернет. Копия лицензии остается у вас, ее не нужно отправлять в налоговую инспекцию.

Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться
Проверьте срок действия лицензии. Чаще всего лицензия выдается бессрочно, но лучше перестраховаться

Где оформлять

Предельная компенсация будет у того гражданина, кто проработал наибольшее количество трудодней на официальном месте занятости в год, когда было оплачено лечение. Можно оформить соглашение на себя или на супруга (у), так как по закону собственность, доходы и затраты у супругов общие. Чтобы получить возмещение на оплату лечения нужно:

  1. Оформить декларацию 3-НДФЛ за период, в котором оплачивалось лечение.
  2. Взять по месту работы справку 2-НДФЛ, содержащую информацию об удержанной с работника сумме налога за год.
  3. Собрать список документов, удостоверяющих степень родства (если требуется лечение мужа или жены).
  4. Собрать документацию, удостоверяющую затраты на лечение.
  5. Посетить отделение ФНС по месту прописки со всеми необходимыми документами.

Нужен вычет за лечение за супруга? Куда обращаться для оформления соответствующего запроса?

Вопросами, связанными с вычетами указанного типа, занимаются налоговые органы. Каждый гражданин может обратиться в любую ФНС для реализации поставленной задачи.

В некоторых регионах разрешается подавать соответствующий запрос через многофункциональные центры. Но на деле подобные ситуации встречаются не очень часто. Поэтому граждане чаще всего обращаются в ФНС для воплощения задумки в жизнь.

Сроки возврата налогового возмещения

Как быстро может состояться получение вычета за лечение супруги или мужа? Следует сразу отметить, что это далеко не самая быстрая операция. На нее отводится немало времени.

Весь процесс получения вычета можно разделить на несколько этапов. А именно:

  • проверка документов и принятие решения;
  • перечисление денежных средств.

Налоговый вычет за лечение супруга может быть получен приблизительно через 4-5 месяцев после подачи соответствующего запроса. Около 2-3 месяцев уходит на проверку документов, остальное время — на перечисление денег получателю. Поэтому придется учесть, что изучаемая операция не позволит моментально возместить расходы на медицинские услуги и медикаменты.

Предлагаем ознакомиться:  Налоговый вычет предоставляется один раз

О договорах и чеках

Есть еще один нюанс, который необходимо принять во внимание. Как получить налоговый вычет за лечение супруга? Сделать это не так уж и трудно при правильной подготовке.

Некоторые интересуются, на кого должен быть оформлен договор на оказание медицинской помощи. И кто именно обязан оплачивать услуги. Зачастую для оформления вычетов налогового типа необходимо, чтобы все перечисленные бумаги были выданы на имя заявителя.

Налоговый вычет за лечение мужа

В случае с супругами все несколько иначе. Здесь нет никакой разницы в том, на кого оформлен договор, и кто именно оплачивал услуги медицинского учреждения. Связано это с тем, что по ГК РФ указывается, что все нажитое в браке является совместной собственностью. Одновременно с этим в Семейном кодексе прописано, что деньги, заработанные одним из супругов, считаются общими. Соответственно, договор и чек могут быть оформлены как на мужа, так и на жену.

Как подать документы на вычет на сайте налоговой

Подать документы в налоговую несложно. Общая логика такая: заполнить персональные данные, указать доходы и загрузить доказательства расходов на лечение. Чтобы вы не запутались, мы подготовили инструкцию из шести шагов.

1. Заходим в личный кабинет налогоплательщика и выбираем раздел «Налог на доходы ФЛ» → НДФЛ.

2. Заполняем паспортные данные. Если вы указали ИНН, то дату, место рождения, паспортные данные и гражданство можно не заполнять.

3. Указываем работодателя и доход. Здесь вам понадобится справка 2-НДФЛ. В первом пункте справки указана информация о работодателе (ИНН, КПП и ОКТМО).

Налоговый вычет за лечение мужа

4. Выбираем вычет, который хотим получить. Вычет на лечение находится в группе «Социальные налоговые вычеты». Вводим сумму, которую потратили, в окно «Расходы на лечение».

Обратите внимание: расходы на лечение и расходы на дорогостоящее лечение — это разные вещи. Мы говорим только о вычете на лечение.

5. Проверяем цифры и нажимаем красную кнопку «Сформировать файл для отправки».

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Всё, вы отправили декларацию в налоговую инспекцию. Инспектор обязан ее проверить в течение трех месяцев. Уведомлений о проверке декларации нет, поэтому я проверяла личный кабинет раз в месяц.

Налоговый вычет за лечение мужа

Через полтора месяца мою декларацию одобрили.

Порядок действий

Социальный вычет на лечение супруги получить не так уж и трудно. Главное — соблюдать определенный алгоритм действий. Он поможет избежать проблем при подаче заявления на возврат денег.

Пошаговая инструкция по получению вычета выглядит так:

  1. Подготовить пакет документов, запрашиваемых налоговыми органами. Он напрямую зависит как от типа вычета, так и от того, за кого он получается.
  2. Составить и подать заявление для реализации поставленной задачи. Лучше всего делать это непосредственно в ФНС.
  3. Обратиться в любую налоговую службу с запросом и документами. Подать заявление на предоставление вычета.
  4. Ждать. Через некоторое время гражданину придет письмо с ответом от налоговых служб относительно возмещения денег за медицинские услуги. Если заявителю отказывают в реализации его права, в тексте сообщения должна быть указана причина.
  5. Дождаться перечисления денег на указанный счет. Реквизиты необходимо прописывать в заявлении на вычет.

Ничего непонятного, трудного или особенного. Основные сложности могут быть связаны с подготовкой документов для реализации изучаемой задачи.

Давность

За какой период можно получить вычет за лечение (за супруга)? У подобных обращений есть так называемый срок давности. Он позволяет требовать деньги за определенный период.

На сегодняшний день давность обращений за налоговыми вычетами составляет всего 3 года. Это значит, что требовать денежные средства за лечение можно до истечения данного срока. Также гражданин может оформить вычеты за все медицинские услуги, оказанные в течение 36 месяцев. Но не более того. Оформить возврат средств более чем за 3 года никак не получится. Налоговые органы отказывают в подобных операциях.

Запомнить

  1. Налоговый вычет вернут, если вы оплачивали собственное лечение или лечение родителей, супруга, ребенка до 18 лет.
  2. Подать заявление на вычет можно в течение трех лет после года, в котором оплатили лечение.
  3. Для получения вычета сохраните чеки и договоры. Попросите в клинике справку для налоговой, а на работе — справку 2-НДФЛ.
  4. Отсканируйте документы и подайте заявление на сайте налоговой. После того как вы отправите заявление, деньги поступят на счет в течение месяца.

Когда отказывает налоговая служба

Понятно, как оформляется вычет на лечение супруга. Документы, представленные вниманию выше, должны подаваться вместе с их копиями. Все это поможет получить денежные средства за медикаменты и лечение, оказываемое мужу или жене.

Тем не менее заявителю могут отказать в возврате. Такое возможно, если:

  • предоставлен неполный перечень документов для вычета;
  • исчерпан лимит в 120 000 рублей по социальным возвратам;
  • у медицинской организации нет лицензии на те или иные услуги;
  • заявитель не имеет постоянного дохода и не отчисляет налоги в сумму 13% от прибыли;
  • документы, приложенные к заявлению, являются поддельными или имеют неточности;
  • истек срок давности по обращениям в налоговые службы.

Как правило, гражданину обосновывают то или иное решение ФНС. В случае нехватки документов можно донести их без повторной подачи заявления на возмещение расходов за медицинские услуги. На это отводится 30 дней. В противном случае придется все начинать с самого начала.

После проведения проверки документации, представленной претендентом на возврат НДФЛ, налоговики не всегда выносят положительное решение.

Основаниями для отказа являются следующие обстоятельства:

  1. Переданы не все документы.
  2. При заполнении декларации допущены ошибки.
  3. Бумаги предъявлены не по месту жительства.
  4. Представлена документация на оплату медуслуг лица, не являющегося по документам супругом заявителя.

Если отказано из-за ошибок в бумагах, их исправляют и обращаются в ФНС повторно. Когда отказ неправомерен, его оспаривают в суде.

Если оплачивали лечение своего законного супруга или супруги, вы сможете возвратить затраченные средства, заявив право на вычет. Льгота предоставляется в соответствии с НК РФ (пп.3. 1 ст. 219). Обращаться за компенсацией можно в ФНС или к работодателю. В первом случае документы подают по окончанию налогового периода.

Основная доля отказов ФНС имеет под собой следующие основания:

  • предоставлен неполный пакет документов;
  • ошибки в заполнении заявления;
  • подача заявления в отделение ФНС не по месту прописки;
  • оплата лечения иными людьми, кроме разрешенных категорий;
  • оплата терапии совершеннолетних детей.

Подводим итоги

Отныне ясно, как может быть оформлен вычет за лечение за супруга. Эта операция на практике используется довольно часто. И ее реализация больше не доставит хлопот.

Следуя предложенной инструкции, даже не разбирающийся в бумажной волоките гражданин сможет вернуть себе часть расходов за медицинскую помощь. Аналогичным образом удастся возместить затраты на собственное лечение. В таком случае свидетельство о браке не потребуется. Ничего непонятного, трудного или сверхъестественного!

Главное — запомнить, что на рассмотрение заявления установленной формы отводится немало времени. Именно поэтому граждане стараются сразу после получения медицинской помощи возместить себе расходы при помощи ФНС.

Некоторые интересуются, могут ли ИП получать вычет за лечение за супруга. В большинстве случаев нет. Эта операция возможна только тогда, когда предприниматель платит налоги (НДФЛ) в размере 13% от дохода. На практике чаще всего ИП пользуются УСН (6% или 15%) или ЕНВД. Поэтому зачастую данная категория граждан не может требовать вычеты от налоговых органов.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector