Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499)938-71-58 (бесплатно)
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 350-84-13 (доб. 215, бесплатно)


Что лучше дарение или наследство - налог, отличие

Что лучше дарение или наследство

Размеры налогов при оформлении договора дарения и наследования

Наследование – это переход имущества и прав на него от наследодателя (умершего лица) к наследникам (любым лицам).

Наследство может быть передано двумя способами — по завещанию и по закону наследования. В завещании наследодатель может указать абсолютно любое лицо, которому желает передать имущество после своей смерти.

https://www.youtube.com/watch?v=gyrIoO-ZqX0

Завещание составляется в письменной форме с обязательным заверением у нотариуса (исключением являются особые случаи, когда в силу угрозы жизни или других причин наследодатель не имеет возможности обратиться к нотариусу).

Переписывать завещание наследодатель может неограниченное число раз.

Следует учесть, что если в момент вступления завещания в силу у наследодателя имеются законные наследники (дети, не достигшие возраста 18 лет, недееспособные родственники, а также иждивенцы), то, независимо от воли наследодателя, им будут выделены в обязательном порядке доли имущества.

Если никто из наследников первой очереди не обратился к нотариусу с подобным заявлением, или все первоочередные претенденты на имущество отказались от него в письменной форме, право на наследство переходит к наследникам второй очереди и так далее.

Таблица. Размер госпошлины для наследников за полученное имущество.

0,3% Стоимость имущества для наследников первой очереди
0,6% Для остальных наследников

От уплаты госпошлины освобождаются определенные категории лиц, в частности:

  • инвалиды;
  • несовершеннолетние;
  • наследники военнослужащих;
  • лица, проживающие с наследодателем и другие.

Подаренное движимое или недвижимое имущество облагается налогом, размер которого составляет 13%. А вот налог на подарки между родственниками платить не нужно (преимущество – наследникам первой очереди).

Вид выплаты Наследование Дарение
Налог Не облагается 0% – для близких родственников; 13% – для остальных лиц
Госпошлина 0,3% – для близких родственников; 0,6% – для остальных 1000 рублей

Преимущества и недостатки

Преимущества договора дарения в следующих фактах. Прежде всего, это простота оформления.

От владельца потребуется минимальное количество документов при подаче заявления по сравнению с завещанием.

Срок оформления занимает семь рабочих дней. Также указывается конкретное физическое лицо без распределения долей. То есть сводит все споры и претензии к нулю.

Время перехода имущества в право владения новым владельцем займет гораздо меньше времени – около одной-двух недель.

Тогда как завещание рассматривается в среднем полгода, то есть собственником жилья придется ожидать достаточно длительное время.

Во время оформления наследства по завещанию будущие владельцы имущества будут обязаны заплатить госпошлину в соответствии с законодательством России.

Для самых близких родственников покойного (супруги, родители, дети) она составит 5% от стоимости жилого помещения.

Для бабушек и дедушек, братьев и сестер госпошлина уже будет равняться 10%, а для всех остальных – 20%. При передаче имущества по дарительному договору никаких выплат не потребуется.

Если дарственная оформлена на одного супругов, то при разводе жилое помещение не подлежит разделению.

Оно считается подарком, а не совместно нажитым имуществом. А если квартира была передана по наследству, то тогда оно будет в обязательном порядке разделено по завещанию либо по законам России.

При оформлении дарственной не требуется письменное согласие остальных родственников.

Договор дарения может быть оформлен абсолютно на любого человека без согласования с родственниками.

Как и любое соглашение, дарственная тоже обладает недостатками.

Во-первых, юридической точки зрения, договор дарения считается уязвимым, который достаточно легко оспорить в суде.

Чтобы избежать подобного следует подстраховать себя, обратившись в нотариальную контору.

За дополнительные финансовые средства, юрист подтвердит, что договор дарения заключался исполнителем в твердом уме и трезвой памяти.

Таким образом, оспорить дарственную в суде будет достаточно сложно.

Второй существенный недостаток – налог в размере 13%. Его выплачивает новый собственник жилья, который не является родственником дарителя.

Об обязателен к выплате, независимо от срока владения жилым имуществом.

Преимущества и недостатки

Если наследодателем не было написано завещание или оно составлено неверно, права на наследство переходят к родственникам. То есть, наследование зависит от степени родства между наследодателем и наследниками. Эта степень определяется количеством рождений, которые отделяют родственников от усопшего.

Митрофанова Светлана

Действующим Гражданским Кодексом РФ ст.ст. 1142-1145 установлен следующий порядок очередности:

    • Наследниками I очереди являются: супруги (в том случае, если брак утвержден законом, а одна из сторон не подала заявление на расторжение союза), дети (родные либо усыновленные), родители наследодателя. Внуки не являются наследователями первой очереди, но могут вступить в права в том случае, если его дети умерли или не претендуют на наследство;
    • Наследники II очереди – полнородные либо неполнородные (по отцу или по матери) братья и сестры, бабушки и дедушки. При этом последние имеют равнозначное право на наследство, независимо от того, чьими родителями они являются – матери или отца;
    • Претенденты на наследство III очереди – это двоюродные братья и сестры умершего, а также его дяди и тети;
    • Наследниками IV очереди являются прадедушки и прабабушки;
    • V очередь – это приходящиеся двоюродными внуки и внучки, бабушки и дедушки – тоже двоюродные;
    • Дети от двоюродных внуков, двоюродные племянники, дяди и тети – наследники VI очереди;
    • В VII очередь законных наследников входят приемные дети (пасынки или падчерицы), а также приемные родители – отчим и мачеха.
  • VIII очередь – это иждивенцы. Они могут не иметь кровного родства с наследодателем, но должно соблюдаться одно условие: в течение года до его смерти иждивенцы должны были находиться на его обеспечении, иначе прав на наследство они не имеют.

Чтобы родственники могли вступить в наследство, они обязаны предъявить документы, которые подтвердят их родственные связи с наследодателем.

Подарить свое имущество имеет право любой совершеннолетний (с 14 лет разрешено действовать с согласия родителей или опекунов), дееспособный и вменяемый гражданин, если объект дарения принадлежит ему на законных основаниях.

А одаряемым может выступать абсолютно любое лицо:

  • физическое или юридическое;
  • резидент страны;
  • иностранный гражданин;
  • совершеннолетний:
  • не достигший 18-летнего возраста.

Написать завещание. За завещание нужно платить. Его обязательно заверяют у нотариуса, поэтому вообще без оплаты сделать его действительным невозможно.

Вы платите эту сумму — например, 2100 Р, и все. У вас есть завещание, по которому после смерти квартира достанется внуку.

Принять наследство. Чтобы принять завещание, нужно открыть наследственное дело и тоже оплатить госпошлину и услуги нотариуса. Это будет делать ваш наследник.

Представим, что внук не стал готовить документы сам и доверил все нотариусу. Вот что он заплатит, когда будет принимать наследство. Тарифы и пошлины посчитаем на примере Хабаровского края и квартиры стоимостью 3 млн рублей.

Что представляет собой наследование

Дарственный договор оформляется следующим образом.

1. На первом этапе идет сбор необходимых документов.

К ним можно отнести перечень документов, которые подтверждают личность участников сделки, технический паспорт на жилое помещение, выписка из домовой книги и Кадастровой палаты, справка из БТИ.

Возможно потребуется предоставления дополнительных данных – об этом клиенту будет сообщено в индивидуальном порядке.

Если владельцам объекта дарения является несколько человек, то потребуется письменное согласие либо отказ.

В случае второго варианта, договор дарения не может быть оформлен. Например, супруги купили квартиру в браке.

Один из них решил оформить дарственную на другого родственника. В этом случае ему необходимо получить письменное согласие от второго супруга.

2. Второй распространенный вариант – одним из участников сделки является несовершеннолетний гражданин.

В таких случаях от его имени будет выступать опекун, который имеет соответствующую доверенность на право заключения подобных сделок.

В обязательном порядке указать ссылки на официальные документы, из которых взяты такие данные.

Как уже говорилось выше, стоит защитить сделку и обратиться в нотариальную организацию:

  • Оплатив услуги юриста, клиент получит гарантированное свидетельство о законности проводимой сделки. Это позволит избежать дальнейших возможных процессов оспаривания дарственного договора.
  • Следующим шагом, клиент направляется в многофункциональный центр либо в Росреестр для регистрации подписанного соглашения.
  • В течение нескольких рабочих дней, заявителю придет письменное подтверждение о регистрации соглашения. Теперь он считается полноправным владельцем подаренного материального объекта.

Договор дарения бывает нескольких типов:

  1. Соглашение о передаче материального объекта в дар между родственниками.
  2. Дарственная с обременением. То есть, выдвигаются дополнительны условия у будущему владельцу. Только после их соблюдения он сможет стать собственником имущества.
  3. Договор дарения с обязательным перечислением всех объектов, которые находятся в квартире. Составляется в тех случаях, когда даритель является коллекционером. То есть, он содержит в своем жилом помещении ценные объекты и хотел ы их сохранить.
  4. Дарственная на несколько участников. Распространенный вариант, когда даритель хочет оформить соглашение сразу на несколько лиц. В этом случае они перечисляются в договоре дарения.

Это наиболее часто встречающиеся формы соглашения дарения, но существуют и другие.

Что предусматривает дарение

Дарение – это безвозмездная передача своего имущества в полное владение другого лица.

При этом даритель не получает от одариваемого никакой компенсации и полностью утрачивает права на переданное имущество. Факт передачи имущества закрепляется в договоре, который подписывают обе стороны.

Можно оформить дарственную и на несколько лиц одновременно, установив причитающиеся каждому доли, а также можно отдать в дар какую-то часть имущества. В некоторых случаях, предусмотренных ст . 578 ГК РФ, даритель может расторгнуть договор передачи имущества.

Что легче оспорить

Даритель может через суд не только отменить дарение, но и оспорить. Опишу самые частые случаи. Например, даритель может в иске указать, что в момент подписания договора не понимал значение своих действий, хоть он и дееспособен — п. 1 ст. 177 ГК РФ. Тогда судья назначит судебно-психиатрическую экспертизу. Если эксперт укажет, что даритель мог не понимать, то договор признают недействительным.

Если даритель после сделки будет признан недееспособным или ограниченно дееспособным, то его опекун/попечитель может оспорить договор — п. 2 ст. 177 ГК. Судья и здесь назначит судебно-психиатрическую экспертизу.

Еще даритель может опираться на п. 1 и 2 ст. 178 ГК РФ. То есть докажет в суде, что он не понял суть сделки дарения. Например, думал что подписывает договор купли-продажи. Тут будет учитываться возраст дарителя, показания свидетелей. Это редкий случай, но положительные решения все-таки есть.

После смерти дарителя в суд могут подать его наследники. Ведь они являются заинтересованными лицами. Чаще всего они оспаривают на основе того же п. 1 ст. 177 ГК, т.е. даритель на момент сделки не понимал значение своих действий. Судья назначит посмертную судебно-психиатрическую экспертизу, где эксперт изучит медицинскую карточку дарителя. От заключения эксперта будет зависеть исход дела.

Или наследники в иске укажут, что даритель никакой договор не подписывал, его подпись поддельная — ст. 168 ГК РФ. Судья назначит почерковедческую экспертизу. Эксперт сравнит подпись дарителя в договоре и в других документах.

При завещании практически все тоже самое, что и с дарением. Завещание обычно оспаривают наследники после смерти наследодателя. Обычно они в иске указывают, что наследодатель в момент подписания завещания не понимал значение своих действий (п. 1 ст. 177 ГК). Значит будет посмертная судебно-психиатрическая экспертиза.

Вывод — дарение и завещание оспорить одинаково сложно. В обоих случаях опираются на одни и те же статьи. Просто дарение через суд иногда оспаривает сам даритель, а не только его наследники после его смерти. С другой стороны, наследодатель при жизни может просто так отменить завещание. В суд ему не нужно обращаться.

Предлагаем ознакомиться:  Остаток основного долга по кредиту

Как собственнику квартиры выписать человека без его согласия

Рассмотрим теперь ситуацию, когда клиенту необходимо оспорить дарственную.

1. Прежде всего, нужно внимательно ознакомиться с договором дарения.

Там могут быть указаны пункты, в которых договор будет считаться недействительным. Например, в случае насильственной смерти бывшего владельца по вине одариваемого.

2. Или другой частый вариант – несоблюдения правил эксплуатации за материальным объектом.

3. Договор дарения заключался под давлением либо даритель находился под действием психотропных препаратов, алкоголя или наркотиков.

Данный факт тоже необходимо доказать. При этом следует учесть тот факт, что если сделка заключалась при помощи нотариуса, то доказать неправомерность такого договора очень проблематично.

Это связано с тем, что юрист в данной ситуации выступает как гарантия. То есть, своей подписью и печатью он подтверждает тот факт, что сделка была заключена на добровольной основе, и ее участники находились в трезвом уме и памяти.

Укажем остальные наиболее распространенные пункты, по которым договор дарения можно признать недействительным.

4. Дарственная составлялась на определенных условиях. Если одно или несколько условий было нарушено, то она считается недействительной.

К примеру, было указано условие – дарственная действительна только после смерти дарителя. Однако, будущий владелец начал распоряжаться имуществом еще при жизни дарителя.

Это явное нарушение условия сделки, и сам документ дарения признается недействительным.

5. Текущий владелец имущества решил оформить договор дарения от имени третьей стороны. Если у него не было на это прав, то документ нельзя оформлять.

Стандартная ситуация, когда мошенник пытается заключить соглашение о дарении имущества ему от несовершеннолетнего лица.

По законодательству РФ, распоряжаться имуществом несовершеннолетнего лица можно только при наличии доверенности, которая обязательна должна быть заверена нотариусом.

Соответственно, такую сделка легко доказать неправомерной через судебные органы власти.

Достаточно предоставить доказательство того, что у дарителя не было права дарить жилое помещение от имени ребенка.

У стороны, кто принимает жилое помещение в дар, нет такого права. К ним можно отнести:

  1. Государственные служащие и заключенные. То есть, такая категория граждан не имеет права принимать подарки ни от родственников, ни от третьей стороны.
  2. Участниками сделки являются юридические лица.
  3. Один из участников сделки был признан психически нездоровым.
  4. Предаваемый материальный объект не был зарегистрирован соответствующим образом в Кадастровой палате либо на него наложен арест.
  5. Жилое помещение было приобретено в ипотеку, а дарственная оформляется без согласия со стороны финансово-кредитной организации.

Договор дарения является притворным или мнимым. Об этом более подробно будет рассказано в соответствующем разделе ниже.

Один из участников сделки не знает всех нюансов ее свершения. Например, даритель не знает последствия факта свершения сделки.

В таких ситуациях рекомендуется предварительно проконсультироваться с юристом, который специализируется на таких операциях.

Дарственная была оформлена дарителем, который находился под давлением будущего владельца либо третьей стороны.

Стандартная ситуация – шантаж и угроза расправы с близкими дарителя, если он откажется оформить имущество на конкретного гражданина.

В таких ситуациях следует немедленно написать заявление в правоохранительные органы, так это уже уголовное деяние.

Имуществом владеет несколько человек. Один из них решил оформить дарственную без документального согласия остальных собственников.

Такой факт достаточно легко доказать в суде. Соответственно, факт дарения будет признан недействительным.

Существует и другие пункты, по которым договор дарения может быть признан недействительным. В любом случае, если была свершена сделка дарения от одного владельца к другому, то этот факт можно оспорить только через судебные инстанции.

Притворная и мнимая дарственная. Что это такое?

Дарственная является договором дарения на безвозмездной основе. Соответственно, если одна из сторон получила по факту соглашения какую-либо выгоду, то дарственная считается недействительной, и ее можно оспорить в суде.

Для чего заключаются такие сделки? Прежде всего, чтобы оформить любую другая незаконную операцию.

Например, гражданин предлагает купить его квартиру по вполне приемлемой цене, но провести саму процедуру как договор дарения.

В этом случае, он снизит сумму сделки на какое-то фиксированное значение. Это сделано для того, чтобы не платить налоги государству.

Так как за договор купли-продажи требуется внести некоторые финансовые средства государству.

Такие операции легко можно оспорить в суде, если заявитель предоставит четкие доказательства в случае неочевидности мошеннического умысла со стороны дарителя.

Мнимым считается договор, которые заключался без видимых на то причин или оснований. То есть участники сделки всего лишь создали видимость заключения договора, а на самом деле факта действия договора не было.

Наиболее частый случай мнимых сделок, это попытка избежать штрафов за несвоевременные погашения кредита либо избежать ареста имущества.

Предлагаем ознакомиться:  Кто и как устанавливает минимальный размер оплаты труда?

Например, гражданин взял крупный денежный займ в банке. Спустя некоторое время у него ухудшилось финансовое положение и нет возможности платить кредит.

В таких ситуациях рекомендуется сразу обращаться в банк для решения сложившейся ситуации. Финансовые учреждения заинтересованы в том, чтобы кредитный договор был полностью погашен.

Сотрудники банка постараются найти для клиента наиболее оптимальное решение, чтобы снизить текущую финансовую нагрузку на его бюджет.

Мошенники стараются идти другим путем. Они сразу переоформляют все имущество и прочие материальные объекты на третьих лиц, то есть заключают мнимые договоры.

Соответственно, когда банк обратится в суд для ареста имущества или счетов клиента, то по документам у него их уже не будет.

Такие сделки также оспариваются в судебном порядке, однако это процесс достаточно сложный и трудоемкий. Так как основным доказательством мнимости сделки является нарушение истинной воли дарителя.

Когда наследник станет собственником — главное отличие

При дарении наследник сразу получает недвижимость в свою собственность. Достаточно оформить с дарителем договор дарения и отдать его на регистрацию. После сделки сделки наследник, а точнее одаряемый, уже считается собственником — п. 1 ст. 131 и п. 2 ст. 223 ГК РФ, и п. 1 и 2 ст. 14 Федерального закона о регистрации недвижимости. В этом главный плюс дарения для наследника.

При завещании наследник получает недвижимость только после смерти завещателя/наследодателя — п. 1 ст. 1114 ГК РФ. Но наследник должен эту недвижимость обязательно принять — п. 1 ст. 1152 ГК РФ. Это не делается автоматически, ведь ему в течение 6 месяцев нужно прийти к нотариусу, подать нужные документы и получить свидетельство о принятии наследства — п. 1 ст. 1153, п. 1 ст. 1162 и ст. 1163 ГК РФ. После получения свидетельства наследник становится собственником. Свидетельство потом нужно подать на регистрацию, делать сразу это необязательно.

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06(Москва и обл.); 8 (812) 425-64-92(Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-29-86(все регионы РФ).

Перед дарением или завещанием советую проверить недвижимость на обременения.Если Вам подарят квартиру, Вы можете сразу проживать и прописаться в ней.

Несмотря на кажущееся сходство этих операций, существуют значительные отличия, которые могут повлечь за собой нежелательные для одной из сторон последствия.

Таблица.  Особенности двух способов передачи имущества.

Завещание Дарение
Кто имеет право на имущество Любое лицо Любое лицо
Когда наследник получает права на имущество После смерти наследодателя После подписания договор
Какую часть имущества получает наследник Только то, что не принадлежит другим наследникам по закону 100% от того, что принадлежит дарителю

Иск об оспаривании дарственной

Исковое заявление рекомендуется составлять только после консультации с нотариусом, а лучше всего попросить его составить самому.

Это потребует дополнительных финансовых затрат, но в результате клиент получит грамотно составленный иск для обращения в судебные инстанции.

Шаблон искового заявления

В шапке указывается судебный орган и основные участники спора. В самом заявлении описывается ситуация, при которой был заключен договор дарения. Очень важно указать все нюансы свершенной сделки.

Далее следуют требования истица, которые он выдвигает по факту заключенного договора. Обязательно указываются документы, которые прилагаются к исковому заявлению. В конце ставится подпись заявителя и дата.

Иск подается в нескольких экземплярах в судебный орган. На каждой копии ставится отметка о принятии документа. Срок исполнения такого заявления зависит от ситуации, при которой заключался договор дарения.

Если наследники узнают только после смерти предыдущего владельца о заключенном соглашении дарения, то у них есть три года, чтобы оспорить данную сделку.

Это необходимое условия для подачи искового заявления в суд. Только в этом случае иск признают действительным и суд будет его рассматривать.

Сам факт дарения жилого помещения имеет определенные условия, по которым он свершается. Если одно или несколько из них будет признано недействительным, то дарственная считается недействительной.

К примеру, недвижимость не была зарегистрирована надлежащим образом. То есть был нарушен факт обязательно регистрации имущества.

Кому выгоднее дарение, а кому – завещание?

Несмотря на то, что с материальной точки зрения составление дарственной выгоднее для обеих сторон – не требует заверения нотариуса и регистрации, а налог на дарение и наследование не уплачивается (для близких родственников), при его подписании несет риск одаривающая сторона.

Например, пенсионера, подарившего квартиру детям или внукам, могут беспрепятственно выселить с жилплощади, т. к. после подписания договора передачи имущества, он не имеет законного права пользоваться им.

В случае с завещанием также имеются определенные риски.

Например, если бабушка желает передать квартиру внукам или племянникам, которые за ней ухаживали, написав завещание на них, то в процесс получения имущества могут вмешаться ее нетрудоспособные дети, по закону являющиеся наследниками усопшей.

То есть, воля наследодателя не может быть исполнена и обязательная доля квартиры перейдет кому-то из близких родственников.

Таким образом, что лучше – дарение или наследство, зависит от каждой конкретной ситуации. Чтобы разобраться в том, что выгоднее в том или ином случае, лучше обратиться к опытному юристу, который поможет найти оптимальные пути для решения задачи.

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.

Adblock detector